個人自願安排 (IVA) 指南

個人自願安排（Individual Voluntary Arrangement，簡稱 IVA）是根據香港《破產條例》提供的一種處理個人債務問題的法律程序。它被視為破產以外的另一個選擇，旨在讓債務人與債權人達成一個雙方同意的還款協議，以避免債務人直接走向破產。

什麼是個人自願安排 (IVA)？

IVA 是一個具法律約束力的還款協議。債務人需要委任一名代名人（通常是會計師或律師），由代名人向其所有債權人提出一個詳細的還款建議。建議書會列明債務人將在一段固定時期內（通常為 3 至 5 年），按其還款能力，定期攤還債務。

這個程序的核心目標是在保障債權人利益的同時，也給予債務人一個重新整理財務、避免破產污名的機會。

IVA 的申請流程

申請 IVA 的過程相對嚴謹，大致可分為以下幾個步驟：

1. 委任代名人：債務人首先需要尋求專業人士（會計師或律師）的協助，並委任其作為代名人。
2. 草擬還款建議書：代名人會詳細評估債務人的財務狀況（包括收入、支出、資產和負債），並協助草擬一份切实可行的還款建議書。
3. 申請臨時命令：代名人會代表債務人向法院申請「臨時命令」(Interim Order)。一旦法庭頒布此命令，所有針對債務人的法律追討行動都必須暫停，為債務人提供一個喘息空間。
4. 召開債權人會議：代名人會負責召開債權人會議，並將還款建議書提交給所有債權人審議。
5. 投票表決：在會議上，佔總債務額 75%或以上的債權人投票贊成，建議書便會獲得通過。
6. 法律約束力：一旦建議書獲得通過，它將對所有債權人（無論其是否投票贊成）都具有法律約束力。債務人只需按照協議定時還款給代名人，再由代名人統一發放給各債權人。

IVA 的優點與缺點

優點 (Pros)

• 避免破產污名：成功申請 IVA 可以避免個人破產的記錄，對個人聲譽影響較小。
• 保留特定職位：對於從事某些敏感行業（如公務員、律師、會計師、保險代理等）的人士，IVA 可以讓他們保住工作。
• 保護資產：相比破產，IVA 在處理個人資產方面有較大的彈性，不一定需要變賣所有資產。
• 停止計息和追討：協議一旦生效，所有債務的利息將被凍結，債權人也不能再對債務人採取法律行動。

缺點 (Cons)

• 成本較高：申請 IVA 涉及律師費、會計師費及法庭費用，前期開支比申請破產昂貴。
• 過程漫長：整個申請過程可能需要數月時間，且結果存在不確定性。
• 需要穩定收入：申請人必須證明自己有穩定及足夠的收入來履行還款協議。
• 信貸記錄受損：IVA 的記錄同樣會被記錄在信貸報告中，對未來數年的信貸評級有負面影響。
• 可能被否決：如果未能獲得足夠比例的債權人同意，申請便會失敗。

適合申請 IVA 的人士

一般來說，以下特徵的人士較適合考慮申請 IVA：

• 擁有穩定工作和收入來源。
• 總欠債額較大（例如數十萬港元或以上）。
• 從事的職業不允許其被頒布破產令。
• 真心希望承擔還款責任，但無法應付現有的還款壓力。

在做出決定前，建議先諮詢專業人士的意見，以全面評估自身的財務狀況和需求。

聯絡我們：

• 電話：(852) 96961285
• 電郵：iva@rlcpa.com.hk
• 地址：香港旺角彌敦道 610 號荷李活商業中心 11 樓 1116-17 室